Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-26 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-74-92 (бесплатно)
Регионы (вся Россия):
8 (800) 550-95-86 (бесплатно)

Облагается ли налогом займ между физическими лицами

Оформление договора

В нашей жизни нередко приходится обращаться за заемными средствами. Они могут потребоваться на покупку дорогостоящих вещей, инвестирование в будущий бизнес или самого себя, например, оплату лечения или обучения.

Российское законодательство разрешает заключать договора беспроцентного займа. Это существенно улучшит для получателя условия и в то же время обезопасит кредитора физического лица от негативных последствий в случае невыплаты долга.

Беспроцентный займ между физическими лицами оформляется с помощью реального договора. То есть заключенной сделка будет только после передачи денег или другого имущества, согласованного сторонами.

Российское законодательство позволяет передавать в займы не только денежные средства, но и другие вещи, которые объединяют родовые признаки, например, марка, модель, цвет и так далее.

Сделку заключают между собой заимодавец – лицо, передающее денежные средства или другие вещи и заемщик – тот, кто получает имущество или деньги и обязуется их вернуть в определенное время с выплатой процентов или без таковой.

Процедура оформления договора  весьма проста. Клиенту необходимо подать заявку, имея при себе только паспорт РФ. Это можно сделать как в режиме он-лайн, так и обратившись в офис компании.

НДФЛ по договору займа начисляется в том случае, если организация или физическое лицо получило прибыль и может распоряжаться доходом. Это указано в ст. 210, причём по ст. 41 доходом называется любая экономическая выгода – и доходы даже физических лиц в виде процентов от займа подпадают под это определение. Поэтому на них начисляется обычная налоговая ставка.

Как распределяются средства, если работник берёт у своей организации заём на выгодных условиях (процент ниже, чем 2/3 от ставки рефинансирования)? Как правило, организация сама обязана рассчитать материальную выгоду и сумму, подлежащую к уплате в форме НДФЛ.

Совет Сравни.ру: Не переживайте о правильности расчётов НДФЛ. Расчёты полученной материальной выгоды и налога на неё по закону обязаны производить сами организации.

Беспроцентный кредит и его условия прописываются в договоре, вот почему нужно обращать внимание на его содержание. Налоговый учет также выступает за верное написание договора.

При оформлении беспроцентного займа чаще всего встречаются такие ошибки:

  • в тексте соглашения не написано, что средства предоставляются на безвозмездной основе;
  • не написана дата возвращения;
  • если в роли кредита выступают разные товары, не фиксируется, сколько и какое имеют качество.

Облагается ли налогом займ между физическими лицами

Данные ошибки могут причислять договор к процентному, а значит, придется платить кредитору награждение и от налогов последний не освобождается.

Средства кредитора не облагаются налогами, если оформляется безвозмездный кредит, а значит, никакого дохода организация не получает.

А на счет дохода заемщика, здесь мнения у налоговиков разные, поэтому право не платить налог на доход нужно будет доказать. Налоговые инспекторы апеллируют, что развитие внереализационных прибылей – это то же, что получить материальную выгоду.

Министерство финансов и судов не понимает, о какой прибыли говорится, ведь весь заем в будущем придется вернуть обратно до копейки.

То есть налоговые инспекторы сами создают прецедент для вычета налогов там, где его нет. Если заемщик не согласен с мнением налоговой службы, то нужно приготовиться к разбирательствам в суде.

Юридическими лицами

Однако возможность пропустить налоговые споры по заключению соглашения не получится.

Все дело в том, что налоговые инспекторы трактуют бемпроцентный заем как внереализационную прибыль компании, однако можно надеяться на отсутствие налоговых последствий благодаря положениям Минфина и судов.

Часто появляется вопрос о полученной финансовой выгоде при пользовании заемщиком безвозмездным кредитом и нужде вычисления налога из-за экономии на процентах.

Облагается ли налогом займ между физическими лицами

Данная услуга не считается доходом, подлежащим обложению налогом.

Передача оформленного процентного кредита в кредитной организации по договору о беспроцентном займе третьей стороне потребует свидетельство.

Любое предприятие может заключать соглашение кредита с рядовыми работниками. Человек, который работает в компании, может получить от него кредит на разные цели.

Беспроцентный заем работнику налоговые последствия определяются в начислении налога на доход, как физ. лицу. Ведь беспроцентный заем не несет внереализационной прибыли.

Физическими лицами

Кредиты между людьми, которые не являются юр. лицами, могут оформляться с помощью расписки и соглашения. Сами по себе суммы выдачи и выплаты кредита не создают затрат и доходов, которые учитываются для обложения налогами.

В этом случае налоговая служба может наложить на заемщика налогообложение.

Такой способ налогообложения, когда лицу в порядке законодательства вменяется прибыль, есть примером противодействия случаям получения необоснованной выгоды. Таким образом, физ. лицу придется заплатить налог на доходы.

При заключении соглашения беспроцентного кредита между взаимозависимыми лицами у компании-кредитора возникают налоговые риски.

В качестве самого меньшего возможного размера ставки необходимо рассматривать ставку в сумме, превышающей 75 % ставки ЦБ России.

Объектом обложения налогом и налоговой базой на доход для российских компаний (которые не являются участниками консолидированной группы налогоплательщиков) считается доход.

Он представляет собой различие между полученными ими доходами и суммой осуществленных ими затрат. Они определяются соответственно с гл. 25 Налогового Кодекса России.

Такая выгода оценивается и назначается соответственно с гл. 25 НК России.

По российскому законодательству ИП не являются юр. лицами, все сделки между ними оформляются по правилам, которые определяются для физ. лиц.

В настоящее время есть разногласия по поводу выплаты налога на доход, образованный в итоге невыплаты процентов.

Являясь заемщиком, индивидуальный предприниматель, не платит налог на доход, ведь кредиты не могут включаться в состав внереализационной прибыли.

Финансовая выгода считается, как 2/3 ставки рефинансирования, множится на сумму полученного кредита, полученная цифра делится на 365 дней и множится на действительное число дней использования кредита.

Полученная сумма облагается налогом по ставке 35 %.

При оформлении договора беспроцентного займа следует учитывать налоговые последствия. Для разных сторон сделки они могут быть различными.

Можно также законно не оплачивать некоторые налоги. Для этого следует хорошо изучить налоговую базу и законодательство страны в этой области.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
Перейти  Куда обратиться если сосед захватил землю

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

НДФЛ с займа физическому лицу без уплаты процентов

Выдача беспроцентного займа между физическими лицами может осуществляться разными способами. Но оптимальным решением является именно безналичный перевод. Так как он дает гарантию по поводу отслеживания денег.

Соответственно, перед составлением договора беспроцентного займа между физическими лицами нужно будет изучить ряд тонкостей. Причем все таковые устанавливаются именно законодательными нормами.

Облагается ли налогом займ между физическими лицами

К основным таковым основополагающим вопросам нужно будет отнести:

  • какие условия;
  • заключение договора;
  • налогообложение;
  • особенности процедуры;
  • важные аспекты;
  • чем регулируется.

Какие условия

Следует учесть, что договор займа может считаться беспроцентным только лишь при выполнении целого ряда самых разных условий.

Показатели Описание
Если в договоре прямо указано, что сам заем является беспроцентным
В договоре фигурирует сумма займа которая не превышает пятидесяти минимальных размеров оплаты труда
Предоставление средств не связано с предпринимательской или же иной коммерческой деятельностью одной из сторон, заключающих соответствующего типа соглашение

Сам перечень условий, которые обозначаются непосредственно в договоре займа, может несколько различаться.

Но при этом существуют базовые моменты. В первую очередь это касается необходимости отвечать по всем взятым на себя обязательствам.

Подразумевается изъятие имущества в принудительном порядке, в дальнейшем осуществляется его реализация. За счет всех вырученных средств будет осуществлено погашение задолженности по займу.

Показатели Описание
Жилая недвижимость если для самого заемщика и членов его семьи таковая является единственной
Земельные участки на которых расположена недвижимость, обозначенная в пункте выше
Предметы домашней обстановки, вещи индивидуального пользования при этом исключением являются предметы роскоши
Различного рода имущество используемое должником для ведения определенной деятельности
Продукты питания
Призы, государственные награды и некоторые иные

Следует учесть, что процесс изъятия имущества с целью погашения долгов имеет много различных тонкостей, особенностей.

Именно поэтому обязательно понадобится со всеми ними разобраться максимально внимательно. В противном случае это может привести к самым разных осложнениям.

Заключение договора

Заключение договора займа между физическими лицами может быть осуществлено различным образом:

  1. В устной форме.
  2. В письменной форме.

Бланк договора данного типа может иметь различный формат. Какие-либо жесткие требования к нему не установлены. Также отсутствует единый бланк документа.

Тем не менее обычно договора данного вида включают в себя целый перечень разнообразных базовых разделов.

К таковым относится следующее:

  • наименование документа;
  • фамилия, имя и отчество, а также паспортные данные — заемщика, заимодавца;
  • адрес места проживания каждого из участников рассматриваемого типа соглашения;
  • предмет договора;
  • условия предоставления займа;
  • порядок погашения задолженности по кредиту;
  • обязанности заемщика;
  • обязанности кредитора;
  • ответственность;
  • вступление в силу, а также прекращение действия данного договора;
  • форс-мажорные обстоятельства;
  • порядок разрешения споров;
  • заключительные положения.

Такого типа договор можно составить также самостоятельно. Но оптимальным решением будет обратиться к юристу, а также нотариусу – для заверения выполнения всех требований по поводу оформления займа данного вида.

Налогообложение

Отдельно стоит разобрать вопрос того, что представляет собой термин под названием «материальная выгода».

На данный момент величина такового на территории нашей страны составляет 13%.

Под таковой выгодой подразумевается экономия самого заемщика на процентах – так как таковые нет необходимости платить в силу различных оснований.

Соответственно, сам заемщик и заимодавец обязаны соблюдать все положения конкретного договора беспроцентного займа.

Сегодня вопрос составления такового соглашения определяется законодательно. Со всеми нормами законодательства нужно будет разобраться предварительно.

Все спорные ситуации нужно будет разрешать именно в судебном порядке.

Также важно учитывать, что материальная выгодна не возникает только лишь при соблюдении некоторых базовых условий.

Показатели Описание
Если беспроцентный заем предоставляется на строительство дома или же приобретение квартиры, иной жилой недвижимости
Заемщик обладает правом на получение имущественного вычета и данный факт соответствующим образом подтвержден документально

Соответственно, сохраняется право на неуплату налогового сбора лишь при соблюдении лимита по количеству предоставляемых средств в долг. Устанавливается таковой в размере 50 МРОТ.

Соответственно, при превышении данного лимита необходимо будет уплатить налоговый сбор.

Показатели Описание
Отсутствует формат установленный на законодательном уровне
Нет необходимости заверять нотариально но по возможности необходимо это сделать
Договор беспроцентного займа должен быть обязательно сформирован в соответствии с некоторыми законодательными нормами несмотря на отсутствие специального установленного заранее формата

При предоставлении займа физическому лицу с платой процентов, меньших по размеру 2/3 действующей ставки ЦБ РФ на текущий момент, возникает необходимость исчисления и уплаты НДФЛ с материальной выгоды, являющейся в данном случае налоговой базой.

О возникновении материальной выгоды в данном случае говорится в пп.1 п.2 ст.2012 НК РФ. Заимодатель принимает на себя роль налогового агента по НДФЛ, обязанного ежемесячно производить исчисление и уплату НДФЛ с дохода, полученного физическим лицом.

МВ = СЗ * ( 2/3 КСЦБ Д ) * ККД / 365 (366)
  • МВ – материальная выгода
  • СЗ – сумма заёмных денежных средств
  • КСЦБ – ключевая ставка Центрального Банка РФ
  • Д – процентная ставка, указанная в Договоре займа
  • ККД – количество календарных дней пользования заёмными денежными средствами в текущем месяце
  • 365 (366) – количество календарных дней в текущем году

Пример 1. ООО «АБВ» предоставило 12.07.2017 г. Королёву К.К. денежный займ в размере 360 000 рублей сроком до 31.12.2017 г. Процентная ставка по Договору займа составила 5%. 31.07.2017 г. необходимо произвести расчёт материальной выгоды:

  • СЗ – 360 000 рублей
  • КСЦБ – 9%
  • ККД – 20 дней
  • Д – 5%

В 2017 г. 365 календарных дней

  • МВ = 360000*(6%-5%) *20 / 365 = 197,26 рублей.

Материальная выгода, а именно денежная сумма в размере 197,26 рублей, будет являться налоговой базой для исчисления НДФЛ в июле 2017 г.

Согласно ст.207 НК РФ резидентами признаются физические лица:

  • находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев;
  • период нахождения которых на территории Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории РФ для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения, обучения, исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья;
  • российские военнослужащие, проходящие службу за границей;
  • сотрудники органов государственной власти и органов местного самоуправления, командированные на работу за пределы Российской Федерации.

В соответствии с п.2 ст.224 НК РФ в случае предоставления налогового займа физическому лицу, процентная ставка по Договору которого не превышает 2/3 ставки ЦБ РФ, устанавливается налоговая ставка на доходы физических лиц в размере 35%.

Пример 4. ООО «АБВ» предоставило 12.07.2017 г. беспроцентный денежный займ в размере 100 000 рублей сроком до 31.12.2017 г. физическому лицу.

  • МВ = 100 000 * 6% * 20 / 365 = 328,77 рублей.
  • НДФЛ = 328,77 * 35% = 115,07 рублей.
Перейти  Какая гарантия продавца на флешки микро

В соответствии с налоговым законодательством РФ (ст.207 НК РФ) нерезидентами РФ признаны физические лица:

  • находящиеся в Российской Федерации менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев;
  • период нахождения которых на территории Российской Федерации прерывается на периоды его выезда за пределы территории РФ для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения, обучения, исполнения трудовых или иных обязанностей, связанных с выполнением работ (оказанием услуг) на морских месторождениях углеводородного сырья;
  • являющиеся резидентами иностранного государства.

Физическими лицами

Образец

Займы, превышающие 1000 рублей, необходимо обязательно оформлять бумажным соглашением. Сделать это можно с помощью договора или расписки. На практике большинство людей ограничиваются последней.

Рассмотрим, какие пункты обязательно должны быть указаны в любом из этих документов:

  • дата и место подписания договора или составления расписки;
  • размер ссуды;
  • порядок его уплаты;
  • проценты или отсутствие таковых;
  • ответственность сторон;
  • подтверждение факта передачи денег.

Форма заключения

Российское законодательство достаточно четко оговаривает правила заключения договоров займов.

Устной формой заключения сделки можно воспользоваться, только если сумма не превышает 1000 рублей. Во всех остальных случаях необходимо обязательно фиксировать договор на бумажном носителе.

Предмет соглашения

Согласно договору одна сторона, которая является займодавцем, передает в собственность другой стороне заемщику денежные средства или вещи, объеденные родовыми признаками. А заемщик обязуется их вернуть в определенный срок и на условиях, установленных договором либо распиской.

Дополнительно в этом пункте могут быть оговорены условия передачи денег или другого имущества. Например, денежные средства допускается переводить на счет заемщика или карту, а также передавать наличными.

Расчет НДФЛ с займа сотруднику

Ставка НДФЛ с материальной выгоды по займам составляет (ст. 224 НК РФ):

  • если физлицо является резидентом – 35%;
  • если физлицо – нерезидент — 30%.

Удержать налог нужно из ближайшего выплачиваемого физлицу денежного дохода.

Для расчета НДФЛ с материальной выгоды по займу вы можете воспользоваться Калькулятором на нашем сайте.

Условия подписания договора беспроцентного денежного займа между физическими лицами

Непременно следует нотариально зарегистрировать заключаемый договор безвозмездного кредита физлица. Главные условия соглашения обсуждаются при написании расписки в получении денег.

Выдвигаются такие главные условия получения безвозмездного займа физическим лицами:

  • возраст человека, который может участвовать в сделке безвозмездного кредитования должен быть от 18 до 75 лет;
  • условиями обсуждаются сроки возвращения долгов по кредиту, которые не должны быть больше 5 лет. Однако, если заемщик предоставит залог кредитору, время кредитования может доходить до 10 лет;
  • размер долга не должен превосходить 50 мин. зарплат;
  • кредитование некоторых лиц производится лишь при условии присутствии у них постоянной работы;
  • кредитуемое лицо должно подкрепить подписанное соглашение бумагами, удостоверяющими личность;
  • обязательна регистрация подписанного соглашения нотариусом;
  • обе стороны, которые подписывают соглашение ссуды без причисления процентов, должны оставить друг другу свои контакты;
  • соглашение безвозмездного кредита должно быть подписано обеими сторонами, которые участвуют в сделке;
  • условиями договора предусматривается ответственность получающей стороны за неисполнение необходимых обязательств;
  • заемщик по желанию кредитора должен предоставить свидетельства присутствия у него постоянного дохода.
Банк Сумма Процентная ставка Беспроцентный период
Россельхозбанк, Классическая карта До 1 млн. руб. От 23,9% 55 дней
ВТБ Банк Москвы, Низкий процент От 10 до 350 тыс. руб. От 24,9% 50 дней
Сбербанк, карта Виза Классик До 600 тыс. руб. От 25,9% 50 дней

Предложения беспроцентного займа от банковских организаций доступны для лиц с хорошей историей кредитования. В противном случае заемщику остается выбрать только услуги МФО.

Необходимо понимать, что выигрывая в отсутствии процентов, заемщику придется платить за другие банковские услуги. Необходимо заранее просчитать, какой вариант кредитования будет выгоднее — карточка либо потребительский заем.

При ежегодном написании декларации у кредиторов и заемщиков появляется вопрос – необходимо ли оплачивать налоги, если был заключен безвозмездный заем между частными лицами?

Если в соглашении не записана привязка к ставке рефинансирования на период оплаты долга, то заемщик как бы получает доход от предоставления безвозмездного займа.

Поэтому эксперты советуют сделать привязку к этому денежному показателю, чтобы избежать вероятных проблем с налоговой службой.

Среди юрлиц сторонами сделки могут быть:

  • юридические лица, у которых есть разрешение на оформление данных сделок;
  • организации, уставом которых не запрещается подобные соглашения;
  • использование денежных средств согласно договору, а не в коммерческих целях;
  • заемщиком может быть любое юридическое лицо, которому по законодательству или уставом компании, не запрещается получать деньги в долг.

Кредитор при оформлении соглашения беспроцентного займа должен предоставить лишь свидетельство или удостоверение на владение имуществом.

Начальник организации может простить долг, после чего у него не будет прав на эти деньги или доход, полученный с их помощью.

Для компаний прощенный долг является в нереализационным доходом, поэтому облагается налогом, согласно ставке рефинансирования ЦБ.

К  основным  условиям  получения  займа относятся:

  • гражданство — Российская Федерация;
  • наличие постоянной регистрации;
  • наличие трудоустройства.

Возникновение налоговых последствий при подписании договора беспроцентного займа

Физическими лицами

При выполнении роли налогового агента заимодатель обязан предоставлять отчётность по НДФЛ с материальной выгоды, полученной заёмщиком при пользовании заёмными (кредитными) денежными средствами. Так, в соответствии с Приказом Минфина РФ от 30.10.2015 г.

№ ММВ-7-11/485@ «Об утверждении формы сведений о доходах физического лица, порядка заполнения и формата её представления в электронной форме» в ИФНС необходимо ежеквартально предоставлять Справку о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ), заполненную согласно Приложению № 2 к настоящему приказу.

Помимо формы 2-НДФЛ ежеквартально предоставляется форма 6-НДФЛ, утверждённая Приказом Федеральной налоговой службы от 14 октября 2015 г. № ММВ-7-11/450@«Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом, в электронной форме».

Так, в случае исчисления НДФЛ с материальной выгоды, полученной физическим лицом от экономии процентов при пользовании заёмными (кредитными) средствами, уплата НДФЛ производится не позднее 1 числа месяца, следующего за месяцем пользования заёмными средствами (ст.226 НК РФ).

Требования к заемщикам

Требования  к  потенциальному заемщику в микрофинансовых  организациях  имеют  общие сходства:

  • возрастные рамки:  средний  возраст  заемщика от  19  лет  и до 70 лет;
  • время на  последнем  месте  работы:  в большинстве  случаев не  менее трех  месяцев;
  • документы, подтверждавшие трудовую  деятельность;
  • наличие постоянной регистрации в регионе  нахождения  кредитно-финансовой организации.

Дополнительные вопросы

Оформляя сделку между физлицами, стороны часто интересуются вопросами — нужен ли залог при заключении соглашения, и необходимо ли оформлять поручительство для получения займа?

Договор беспроцентного займа между физическими лицами с залогом может заключаться в той ситуации, когда человеку нужно занять большую сумму денег.

В документе обязательно прописывается присутствие залога, а дополнительно пишется соглашение залога, которое наложит ограничение на распоряжение имуществом.

Заемщик не сможет реализовать либо подарить залоговое имущество до тех пор, пока не погасит кредит. Обеспечение долга залогом значительно уменьшает вероятные риски кредитора.

Если заемщик не выплатит кредит, кредитор может изъять у должника залог и реализовать его для выплаты кредита. Залогом может быть почти любое имущество, которое представляет материальную ценность, к примеру, авто или оборудование.

Договор беспроцентного займа между физическими лицами с поручителем также снижает риски для кредитора. Ведь если заемщик не погасит долг, то за него будет отвечать также поручитель и заимодавец попросит заемные средства с него.

Законодательство разрешает заключать соглашение беспроцентного кредита между двумя физическими лицами. Обычно сделка оформляется написанием расписки двумя сторонами.

Однако если договор заключается на большую сумму, необходимо соблюдать также его письменную форму. В данном случае стороны обеспечат надлежащее выполнение всех условий соглашения и останутся в выгодном положении.

Вопрос №1. Подскажите, пожалуйста, нужно ли уплачивать НДФЛ при предоставлении займа одним физическим лицом другому физическому лицу?

При предоставлении денежного займа одним физическим лицом другому физическому лицу обязанности по исчислению и уплате НДФЛ не возникает.

Вопрос №2. Я получил беспроцентный займ у работодателя на строительство дома, но в договоре этого не отмечено – просто содержится информация о предоставлении займа, но без цели. Могу ли я как-то доказать тот факт, что денежные средства получены именно на строительство дома, чтобы избежать уплату НДФЛ?

Вам необходимо заключить дополнительное соглашение к Договору займа, где будет указана цель получения и предоставления займа. Помимо дополнительного соглашения необходимо получить уведомление в ИФНС о возникновении права имущественного вычета в связи со строительством нового дома.

Вопрос №3. Наша организация предоставила своему сотруднику беспроцентный займ, который впоследствии простила. Как в данном случае исчислять НДФЛ?

При прощении займа не идёт речи об экономии на процентах, в связи с чем необходимо руководствоваться Письмом Министерства финансов РФ от 15.07.2014 г. № 03-04-06/34520, где дано разъяснение о том, что в случае заключения сторонами договора дарения денежного займа у налогоплательщика не возникает необходимости возврата денежного займа, следовательно не возникает дохода в виде материальной выгоды за пользование беспроцентным займом. В данном случае доход подлежит исчислению НДФЛ в размере 13%.

В каких МФО можно взять деньги

На данный  момент  в  нашей  стране  осуществляют  свою  деятельность  более  200  микрофинансовых  организаций.  Их отличие от банков заключается в том, что на ведение подобного рода деятельности не требуется получения лицензии.

Все МФО  работают  в соответствии с законодательством РФ, и, как правило, базовые требования к заемщикам будут везде одинаковыми.

Данные  организации  имеют  два основных  направления  своей  деятельности:

  • выдача микрозаймов;
  • привлечение свободных  денежных  средств.

Обычно микрозаймы берутся в следующих  случаях:

  • появилась срочная потребность в  деньгах, но  нет  времени  на  получение обычного кредита;
  • нужно взять неболшую  сумму;
  • заемщик не может воспользоваться традиционными услугами коммерческих банков из-за плохой кредитной истории.

Крупнейшие МФО.

Название МФО Процент в  день Документы Сумма займа,  руб Способ  получения
Платиза Ру. 1% Паспорт до 50000 На банковскую  карту,  на киви кошелек,  на  Яндекс  деньги
Займо 1,2% Паспорт До 20000 На банковскую  карту
Е  -займ 2% Паспорт До  50000 На банковскую  карту, наличными  в офисе
Джет Мани Финанс 2% Паспорт, второй документ на  выбор До  30000 Наличными, на  банковскую  карту

Получить микрозайм можно различными способами:

  • на банковскую карту;
  • на Киви кошелек;
  • наличными, офис компании;
  • на Вебмани кошелек;
  • через систему денежных переводов Контакт;
  • с доставкой на дом.

Рассмотрим  более подробно  способы  получения денег.

  • получение денег на карту:

С каждым годом на финансовом рынке увеличивается число компаний, предоставляющих клиентам оформить микрозайм прямо на свою банковскую карту. Такой способ оформления принято считать одним из самых простых.

Также потенциальный заемщик в случае отсутствия компьютера имеет возможность оформить займ с мобильного телефона. Достаточно наличие выхода в интернет. Таким образом, находясь в любой точке мира, можно получить недостающие денежные средства.

  • получение денег на электронный  кошелёк:

На сегодняшний день электронная коммерция получила широкое распространение благодаря простоте и удобству оплаты. Поэтому люди все чаще стали пользоваться электронными кошельками, такими как Яндекс деньги, Киви кошелек, Вебмани и прочее.

Получение микрозайма на киви кошелек по своей сути схож с получением займа на банковскую карту. Отличие данного способа получения кредитных средств от получения на карту заключается в том, что перевод производится электронными деньгами. Обналичивание денежных средств осуществляется через банкоматы.

Параллельно  с  банковским кредитование  сегодня  развивается еще  один вид  займа – это  кредит  от  частного  инвестора.

Получить займ  от  частных  лиц   можно  мгновенно,  при этом не требуется  проверки  кредитной  истории,  заполнение  заявок  и  предоставление  многочисленных  справок.

Чтобы получить  займ, заемщику необходимо  обсудить  с  кредитором  условия предоставления и  написать  расписку,  заверенную  нотариусом.

В данной  расписке  в  основном  указывается следующая  информация:

  • размер займа;
  • цель использования  заемных  средств;
  • срок займа;
  • обоснование обеспечения, что  может  служить гарантией  отдачи  заемных  денежных  средств:  пенсия,  налаженный бизнес, стабильная работа  и прочее.

Частные  кредиторы  предлагают свои  услуги  в  интернете,  поэтому  найти  их  не составит  особого  труда. Но  здесь  следует учитывать,  что  подобного  рода  займы несут за  собой  повышенные   риски,  а также мошеннические действия. Поэтому  прибегать  к частным  инвесторам следует  в крайних  случаях.

Пакет документов

Основным тезисом кредитной политики микрофинансовых организаций является льготное отношение к заемщику. Подобные займы могут получить самые разные категории граждан, начиная от студентов и заканчивая пенсионерами.

Для оформления такого займа требуется предоставления только паспорта. В отдельных случаях у заемщика могут потребовать предоставления СНИЛСа, ИНН или водительского удостоверения.

Условия подписания договора беспроцентного денежного займа между физическими лицами

Физическими лицами

Заимодавец, независимо от того является он юридическим или физическим лицом, в случае с беспроцентной ссудой, не подлежит налогообложению. Связано это с тем, что доход от передачи в долг денежных средств или вещей он не получает.

Ситуация с заемщиком несколько сложнее. Если обе стороны сделки являются просто физическими лицами, то дополнительных налогов ему начислено не будет. Но если заимодавец является индивидуальным предпринимателем, то заемщику придется платить НДФЛ.

Увеличить  сумму  займа  можно путем  предоставления  залогового обеспечения,  поручительства,  подтверждения  доходов.

Количество дней пользования займом рассчитывается:

  • в месяце, когда заем выдан, — со дня, следующего за днем выдачи займа и по последнее число месяца;
  • в месяце, когда заем погашен, – с первого числа месяца по день погашения займа;
  • в остальных месяцах – как календарное число дней в месяце.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Юридическая помощь
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Adblock detector